Die betriebliche Loss-of-License Versicherung als Hubschrauberpilot
Die Loss-of-License Versicherung für Hubschrauberpiloten als betriebliche Versicherung
Als Hubschrauberpilot haben Sie grundsätzlich die Möglichkeit Ihre LoL-Versicherung auch als Direktversicherung über eine betriebliche Versicherung abzuschließen.
Der Beitrag für Ihre Versicherung wird direkt von Ihrem Bruttogehalt einbehalten, deshalb nennt man die betriebliche Absicherung auch Direktversicherung.
Wie dies sich darstellt und welche Vor- und Nachteile dies hat, wird Ihnen hier erläutert.
Ein oft gehörtes Argument von Versicherungsverkäufern für eine betriebliche Loss-of-License Versicherung als Direktversicherung ist die Ersparnis bei der Steuer und die Befreiung der Beiträge von Sozialabgaben.
Diesen vermeintlichen Vorteilen stehen jedoch nicht unerhebliche Nachteile gegenüber.
Ob eine private LoL-Versicherung oder eine betriebliche Loss-of-Licence Versicherung besser für Sie als Hubschrauberpilot geeignet ist, sehen Sie im Folgenden.
Nachteile einer betrieblichen LoL-Versicherung als Hubschrauberpilot
Sie haben als Hubschrauberpilot keine Mitsprache
Wenn Sie eine Loss-of-Licence Versicherung als Hubschrauberpilot als betriebliche Versicherung (bAV) mit Entgeltumwandlung über Ihren Arbeitgeber abschließen, kommt ein Vertrag zwischen Ihrem Arbeitgeber und der Versicherungsgesellschaft zustande.
Sie sind hierbei nur die versicherte Person!
Da die Loss-of-License Versicherung in diesem Fall ein Vertrag zwischen Ihrem Arbeitgeber und der Versicherungsgesellschaft darstellt, haben Sie keine Mitsprache bei der Auswahl des Versicherers und des Tarifs!
Nachteil im Leistungsfall: Die Steuer
Beziehen Sie als Hubschrauberpilot eine Rente aus einer betrieblichen LoL-Versicherung, ist diese Rente im Leistungsfall voll zu versteuern.
Die netto zur Verfügung stehende Rente verringert sich dadurch erheblich!
Um die Verringerung der zur Verfügung stehenden Rente durch die Steuer auszugleichen, muss also eine höhere Loss-of-License Rente abgeschlossen werden.
Hierdurch erhöht sich natürlich auch wieder der Beitrag, den Sie für Ihre Absicherung zahlen!
Eine Rente die Sie als Hubschrauberpilot aus einer privaten Loss-of-Licence Versicherung erhalten, wird jedoch nur mit dem wesentlich geringeren Ertragsanteil versteuert und nicht in voller Höhe.
Bei Bezug einer Rente aus einer privaten LoL-Versicherung ist bei gleicher versicherter Höhe die Nettorente also wesentlich höher!
Nachteil bei einem ruhendem Arbeitsverhältnis
Was ist ein ruhendes Arbeitsverhältnis?
Unter einem ruhendem Arbeitsverhältnis versteht man, wenn Sie als Hubschrauberpilot eine gewisse Zeit nicht arbeiten, aber dennoch nicht gekündigt und der Arbeitsvertrag ruhend weiterbesteht. Später fangen Sie wieder an bei Ihrem Arbeitgeber zu arbeiten.
Dies wäre zum Beispiel der fall, wenn Sie in Elternzeit sind oder eine Zeit lang ein Sabbatical nehmen.
Welche Möglichkeiten bestehen in diesem Fall für Sie als Hubschrauberpilot?
Liegt ein ruhendes Arbeitsverhälts vor, haben Sie mehrere Möglichkeiten zu wählen, was mit Ihrer betrieblichen LoL-Versicherung passiert.
Zum einen können Sie den Vertrag als private Loss-of-Licence Versicherung weiterführen.
Die zweite Variante wäre, dass Sie Ihre Loss-of-License Versicherung ebenfalls ruhen lassen.
Bei dieser Variante besteht jedoch kein Versicherungsschutz während der Vertrag ausgesetzt ist, also ruhend gestellt ist.
Setzen Sie nach der Zeit des Ruhens Ihre LoL-Versicherung als Hubschrauberpilot wieder in Kraft, kann es Ihnen allerdings passieren, dass eine neue Risikoprüfung seitens des Versicherers gefordert wird. Eine neue Risikoprüfung kann allerdings auch dazu führen, dass bei einer Wiederinkraftsetzung der Loss-of-Licence Versicherung Risikozuschläge erhoben werden.
Höhe und Laufzeit der LoL-Versicherung richtig abstimmen
Neben der Frage der richtigen Höhe der LoL-Versicherung als Hubschrauberpilot sollten Sie sich auch die Frage nach der geeigneten Laufzeit Ihrer BU-Versicherung.
Bei der Höhe der versicherten Rente sollten Sie berücksichtigen, dass sie ausreichend hoch ist um Ihren bisherigen Lebensstandard zu erhalten, sollten Sie Ihre Tauglichkeitsklasse verlieren und fluguntauglich werden.
Ihr Einkommen als Hubschrauberpilot sollte so hoch abgesichert sein, dass Sie im Fall einer Fluguntauglichkeit die Möglichkeit haben sich beruflich neu zu orientieren, ohne dass Sie sich finanzielle Sorgen machen müssen.
Bestehende Kostenfaktoren wie Miete, eventuelle Kredite und die allgemeinen Lebenshaltungskosten sollten Sie aus der Rente der Loss-of-Licence Versicherung abdecken können.
Da bei unserer LoL-Versicherung für Hubschrauberpiloten sowohl auf die abstrakte Verweisung und die konkrete Verweisung verzichtet wird, wird Ihnen die versicherte Rente weitergezahlt, auch wenn Sie einen anderen tatsächlich ausüben, solange Sie Ihre Tauglichkeitsklasse nicht wiedererlangen!
Weiterhin sollten Sie die richtige Laufzeit für Ihre Loss-of-License Versicherung wählen.
Die Dauer Ihrer LoL-Versicherung sollte so ausgestaltet sein, dass sie im Idealfall bis zum Erreichen des im Arbeitsvertrag vereinbarten Alters läuft.
Fazit
Wählen Sie als Hubschrauberpilot eine zu geringe Höhe der versicherten Rente, stellt dies keine ausreichende Sicherheit für den Fall einer Fluguntauglichkeit dar.
Regelmäßig besteht für Sie kein Anspruch auf eine Leistung der gesetzlichen Erwerbsminderungsrente.
Höhe und Dauer der Loss-of-License Versicherung für Sie als Hubschrauberpilot sollten passend auf Ihren Bedarf abgestimmt sein.
